Главная задача любого бизнеса — это получение прибыли. Открывая свой бизнес, многие предприниматели, окрыленные мечтой о любимом деле, забывают об основной цели коммерческой деятельности. Конечно, моральное удовольствие от любимого дела, это один из пунктов успешного бизнеса. Но бизнес, не приносящий доход, не принесет и радости. 

Осуществляя бизнес процессы, предприниматели и руководители организаций всегда должны предусматривать все риски, контролировать финансовые показатели  компании, анализировать пути сокращения расходов и увеличения доходов от своего дела и продумывать, как расширить бизнес в будущем.

Кроме того, предпринимательство невозможно без взаимодействия с другими бизнесменами. Это покупатели, заказчики, поставщики товаров, услуг и другие контрагенты. И быть уверенным в их надежности, добросовестности и платежеспособности для бизнесмена очень важно. Сотрудничество с неблагонадежным контрагентом может привести компанию к большим убыткам и к потере финансовой стабильности. Поэтому важно проводить анализ финансового состояния предприятия не только своего, но и партнеров, с которыми вы ведете экономическое сотрудничество или планируете взаимодействовать в будущем.

Преимущества программного интерфейса

Существуют экономические показатели, позволяющие определить ликвидность и платежеспособность компании. Просто посмотреть баланс и отчет о финансовой деятельности недостаточно. Даже прибыль, указанная в финансовых отчетах, не признак того, что в организации все благополучно и нет финансовых проблем. 

Получить бухгалтерскую отчетность любой организации можно в свободном доступе на сайте Налоговой инспекции. Достаточно знать ИНН компании и ввести его в поисковую строку.

Однако, чтобы сделать вывод о платежеспособности и благонадежности компании, нужно провести тщательный анализ финансовых результатов деятельности предприятия. Под силу это сделать экономистам и бухгалтерам, только требует это много времени и знаний. 

Представьте, если вам необходимо провести десяток, а то и более потенциальных контрагентов, сколько времени и трудозатрат это займет.

Решить эту проблему быстро и эффективно поможет система NSI.COMPANY. Этот веб-сервис способен:

• автоматически собирать все финансовые данные об анализируемой организации; 
• производить скоринговую оценку предприятия, рассчитывая финансовые показатели компании;
• отслеживать изменения в платежеспособности контрагентов, с которыми вы уже взаимодействуете;
• подстраивать основные финансовые показатели под ваш вид деятельности;
• производить сравнения полученных показателей со средними по нужной отрасли;
• отображать все данные расчетов, делая всю информацию абсолютно прозрачной и понятной пользователю.

Данная система рассчитывает следующие показатели для определения благонадежности и финансовой состоятельности предприятия:

1. финансовой устойчивости;
2. платежеспособности;
3. рентабельности;
4. оборачиваемости.

Показатель финансовой устойчивости

Финансовая устойчивость — это способность предприятия выдерживать неблагоприятные экономические факторы, исполнять свои обязательства в случае затруднений по доходам. Позволяют ли имеющиеся у фирмы активы, в случае проблем в деятельности, обеспечить непрерывное функционирование фирмы, рассчитываться по долгам и не допускать неплатежей и просрочек.

Большое влияние на этот  показатель является размер заемных средств у организации. Считается, что если величина кредиторской задолженности более половины активов предприятия, то это нехороший фактор для финансовой устойчивости. Однако, тут надо смотреть на деятельность организации. Например: крупные торговые компании могут иметь большой объем заемных средств, но и большую оборачиваемость финансов и быстро рассчитываться по возникающим обязательствам.

Для точной оценки финансовой устойчивости фирмы рассчитывают несколько коэффициентов. Данные для расчетов берутся из бухгалтерского баланса фирмы.

В совокупности эти коэффициенты демонстрируют финансовую устойчивость. Что же показывает каждый из них в отдельности:

• коэффициента автономии — это независимость организации от кредиторов.
• к-т финансового левериджа — очень важная величина, дающее оценку финансового положения фирмы. 
• к-т обеспеченности запасов — показывает какой размер собственных средств вложен в материально-производственные запасы.
• коэффициент покрытия инвестиций- даст информацию какая величина активов компании образуется за счет таких источников, как собственные средства и долгосрочные пассивы.

Показатели платежеспособности

Платежеспособность предприятия один из основных факторов успешной работы с контрагентами. Это способность предприятия быстро, своевременно и в полной сумме рассчитываться по имеющимся обязательствам перед кредиторами.

Для начала можно проанализировать структуру активов предприятия по степени их ликвидности. Величину собственных денежных средств (наличных в кассе и на расчетном счету, ценные бумаги) — это высоколиквидные активы, благодаря которым фирма может расплатиться по задолженностям в короткие сроки.

Активы, которые возможно в короткие сроки преобразовать в денежные средства для расчетов — это вклады в банках и краткосрочная дебиторская задолженность.

Сложнее обратить в денежные средства медленно реализуемые активы, а именно: дебиторка со сроком погашения более года, запасы, сырье, материалы, готовая и незавершенная продукция.

В структуре активов весомую роль играют основные средства, движимое и недвижимое имущество, но реализовать их выгодно в короткие сроки практически невозможно. Соответственно, требуется время, чтобы организация в случае необходимости могла продать свое имущество.

Чем больше высоколиквидных активов, тем быстрее предприятие сможет рассчитаться по обязательствам.

Данные для расчетов показателей платежеспособности также берутся из бухгалтерского баланса.

Компаниям уровень платежеспособности необходимо анализировать постоянно, ведь она влияет на ее экономическое положение и устойчивость в долгосрочной перспективе.

Показатели рентабельности

Каждый бизнесмен знает, что чтобы оценить эффективность экономической деятельности фирмы или планируемой сделки необходимо рассчитать рентабельность. 

Рентабельность относится к основным финансовым показаниям и рассчитывается в процентном выражении. Это соотношение прибыли фирмы к различным данным, а именно: выручке, затратам, активам, собственному капиталу, инвестированному капиталу.

Рентабельность это процентное выражение прибыли компании. Показывает долю прибыли в используемых или инвестируемых средствах компании, насколько эффективно используются имеющиеся ресурсы.

По рентабельности можно судить об эффективности управления компанией, выявить проблемы в экономической деятельности и найти варианты их решения с целью повышения результативности деятельности.

Для расчетов показателей рентабельности берутся данные баланса и отчета о финансовых результатах.

Ф2- отчет о финансовых результатах

Ф1н- данные баланса на начало года

Ф1к — данные баланса на конец года

Показатели рентабельности рассчитываются и при составлении бизнес-планов, при прогнозировании прибыльности будущих сделок.

При прогнозировании и экономическом анализе важным является показатель норма чистой прибыли. Он дает информацию о том, сколько в каждом рубле выручки прибыли. Чем больше этот показатель, тем доходнее деятельность организации. Для расчета показателя тут берется чистая прибыль, это прибыль после уплаты налогов и прочих расходов.

Норма прибыли важен не только для собственников бизнеса, но и для инвесторов, банков, руководства и финансистов этой компании.

Уровень рентабельности и прибыли от разных видов деятельности могут существенно различаться, здесь влияют несколько внешних факторов, не зависящих от компании:

• система налогообложения, по которой работает фирма;
• ситуация в экономике. В условиях кризиса уровень рентабельности может существенно снизиться;
• платежеспособность покупателей и заказчиков;
• месторасположение предприятия. От того в каких регионах осуществляется деятельность, тоже зависит рентабельность. В крупных мегаполисах платежеспособность людей значительно выше, чем в провинциях.
• какая конкуренция у фирмы и какой спрос на реализуемые товары или предоставляемые услуги.

Если фирма имеет конкурентные преимущества, то она всегда будет востребована на рынке. На это уже влияют внутренние обстоятельства, а именно:

• потенциал фирмы (производственный, кадровый). Если в фирме высокотехнологичное оборудование и квалифицированные специалисты, то и производимая продукция будет на высоком уровне.
• цена и качества производимых товаров, услуг;
• система доставки;
• качество маркетинга;
• объемы производства и его эффективность;
• грамотное и эффективное управление бизнес процессами.

Бизнесмены не в состоянии влиять на внешние обстоятельства, можно только в этих случаях подстраховываться. Ведь в трудной экономической ситуации в прошлом успешный предприниматель, может сегодня стать банкротом. 

Внутренними факторами необходимо правильно управлять, подстраиваясь под изменяющиеся обстоятельства на рынке. Для снижения рисков и своевременного принятия грамотных решений, важно постоянно анализировать свою деятельность и финансовую состоятельность своих контрагентов. А сделать это поможет специализированная система, которая ежедневно будет отслеживать платежеспособность, рентабельность и прочие финансовые показатели не только вашей фирмы, но и ваших бизнес партнеров. И в случае предполагаемых экономических проблем, будет возможность своевременно среагировать на ситуацию.

Бизнесмены постоянно ищут варианты повышения рентабельности от своей деятельности. Это можно сделать за счет повышения доходности и уменьшения затрат. Однако на практике сделать это без ущерба качеству и не повышая сильно цен на продукцию, без грамотного управления трудно.

Показатели оборачиваемости

Показатели оборачиваемости демонстрируют, насколько эффективно и результативно организация использует свои ресурсы. Для их расчетов берутся средние величины, данные на начало и конец анализируемого периода. Измеряются вышеуказанные показатели в днях.

В чем же важность этих показатель для финансового положения предприятия? 

1. от скорости оборачиваемости зависит размер издержек. Чем выше оборачиваемость, тем меньше затрат использует фирма для процесса оборачиваемости;
2. от скорости прохождения сделок зависит годовой оборот средств фирмы. Чем больше проведено успешных сделок, тем выше годовой оборот.
3. если на какой то из стадий ускорить оборот, то это спровоцирует ускорение оборота и на других стадиях.

Чем быстрее финансы, вложенные в активы, возвращаются обратно в денежные средства, тем выше платежеспособность и финансовая устойчивость предприятия.

Основными показателями оборачиваемости являются:

• оборачиваемость оборотных средств (текущих активов) — показывает за какой период в днях, средства, вложенные в производство продукции возвращаются реальными деньгами на счета предприятия после реализации продукции. К текущим активам относятся: краткосрочная дебиторская задолженность, денежные средства, запасы, финансовые вложения на небольшие сроки. Все активы, которые возможно быстро преобразовать в реальные деньги.

Чем быстрее скорость такой оборачиваемости, тем скорее средства высвобождаются из оборота и появляется возможность вложить их в следующий производственный или торговый цикл.

Рост этого показателя демонстрирует эффективность и грамотность управления текущими активами на фирме, рост деловой активности.

Деловая активность- это величина рынков для реализации продукции, постоянное и продуктивное взаимодействие с надежными и платежеспособными контрагентами. 

• у любого предприятия есть определенное количество запасов (материалы, готовая продукция, товары). Товарный запас иметь необходимо, но если он будут лежать “мертвым” грузом и не участвовать в производственных процессах, толку от него будет мало.  Оборачиваемость запасов показывает насколько быстро, деньги вложенные в товарно-материальные ценности возвращаются обратно на счета компании. Запасов необходимо меньше, а значит уменьшаются затраты на их хранение. 

Товарные запасы, которые не участвуют в производственной деятельность превразаются в низколиквидные активы, а значит денежные средства не работают и вложены непродуктивно.

• дебиторская задолженность существует в любом бизнесе. Ее величина и скорость оборачиваемости влияет на платежеспособность организации. 

Оборачиваемость дебиторской задолженности демонстрирует как быстро фирма получает средства за реализуемый товар или услуги. 

Правильный выбор добросовестных и платежеспособных контрагентов исключит риски непогашения дебиторской задолженности и сведет к  минимуму сроки дебиторки. Если в фирме отлажена система взаимодействия с поставщиками, покупателями, нет задержек с оплатой, с поставками и прочими необходимыми бизнес процессами, то осуществлять бизнесменам деятельность легче и продуктивней.

• оборачиваемость активов — демонстрирует интенсивность и эффективность использования всех активов организации. 

Чем выше у компании оборачиваемость, тем быстрее деньги высвобождаются из оборота и соответственно меньше средств необходимо для производственного цикла. 

На продолжительность оборота влияет деятельность предприятия. В торговой компании оборачиваемость будет гораздо выше, чем, например, в строительной компании. Поэтому при финансовом анализе необходимо ориентироваться на среднеотраслевые показатели по вашему виду деятельности.

Среднеотраслевые показатели можно узнать на сайте Налоговой инспекции.

А веб-сервис NSI.COMPANY автоматически выберет с сайта эти сведения и проведет сравнительный анализ с полученными данными после расчета финансовых показателей вашей фирмы и ваших контрагентов.